Заказать звонок

Спасибо!

Ваше сообщение успешно отправлено!

Юридическое сопровождение
цифровых проектов

Рынок р2р - кредитования в России

Автор статьи: Людмила Харитонова

В России совсем немного площадок персонального кредитования (P2P), но у инвестора все же есть возможность выбрать платформу, которая обеспечит ему доходность выше, чем по депозиту. Однако риски таких инвестиций довольно высоки

P2P (peer to peer) — сервис по предоставлению займов, которые выдают друг другу непосредственно сами граждане или компании. Участие банка или кредитной организации в этом процессе не требуется, что позволяет заемщику избежать формальностей, присущих банковскому сектору. 

Трудности P2P

Учитывая, что P2P явление пока не отрегулированное законодательством в РФ возникает ряд спорных вопросов.

Незаконное предпринимательство. Когда инвесторами выступают физические лица, которые систематически передают свои денежные средства в займ и получают проценты которые зарабатывают на полученных от заемщика процентах. Соответственно возникает вопрос: не является ли такое получение прибыли незаконной предпринимательской деятельностью?

Для физического лица риска тут два:

  • блокировка счета на который приходит доход. Банки сейчас очень тщательно следят за доходами физических лиц и в случае подозрений, что ведется предпринимательская деятельность без соответствующего оформления блокируют счет. В таком случае инвестору придется объясняться, что с доходов НДФЛ уплачивается

  • ответственность за незаконное предпринимательство. Но таких кейсов на сегодня нет.

НДФЛ. С полученного дохода, то есть с выплаченных процентов, инвестор должен уплатить НДФЛ. Заемщик, который имеет статус ИП или юридического лица будет налоговым агентом т.е. именно на нем лежит обязанность исчислить, удержать и уплатить НДФЛ. Но проблема не в этом, а в том, что при выплате ежемесячных процентов суммы НДФЛ мелкие и администрировать это процесс очень трудно.

Статус платформы P2P. Договорная модель во многом зависит от того, каким образом осуществляются расчеты между заемщиком и инвестором.

Как правило для построения P2P площадки используют три вида договора:

  • лицензионный договор. Лицензионный можно использовать только если расчеты не идут через платформу или платформа использует номинальный счет. В таком случае можно не думать об оптимизации нагрузки.

  • оказание услуг. Также проще использовать, когда расчеты через платформу не идут. При этом лицензионный договор позволяет не платить НДС, но в ряде случае, возможность применения лицензионной модели имеет риски и тогда проще использовать договор оказания услуг.

  • агентский договор. Этот тип договора используется, когда расчеты проводятся через саму платформу. Имея статус агента платформа может не включать «транзитные» деньги в налогооблагаемую базу.

На сегодня на рынке есть несколько моделей P2P проектов.

  • классический P2P, в котором площадка выступает только организатором взаимодействия между заемщиком и инвестором. В таких проектах вся процедура взаимодействия кредитора и заимодавца выглядит прозрачно. К подобным сервисам относятся «Поток» или «Penenza». Есть также площадки, которые помимо организации взаимодействия участвуют во взыскании, получая право безакцептного списания денежных средств в случае просрочки заемщика (например, «Модульденьги»). Однако это можно считать плюсом только при наличии хорошей репутации у проекта;

  • сервисы со сложной моделью, в которых сама площадка выступает первоначальным заимодавцем, а потом уступает права требования инвесторам. Такие платформы нередко рассматриваются как микрофинансовые организации. Однако на рискованность этой схемы не раз указывал ЦБ в разрезе нарушения закона о микрофинансовых организациях.

Чаще всего при построении P2P проекта допускают следующие ошибки.

  • Персональные данные. В документах используются автоматически проставленные галочки при получении согласия на обработку персональных данных, на сайте не размещена политика обработки персональных данных, в согласии указаны не все собираемые данные или согласие не соответствует требованиям закона.

  • Документы. Либо проекты используют довольно не прозрачные документы, которые не позволяют определить права и обязанности сторон и правовую природу договора, также часто отсутствует четко прописанный механизма акцепта документов.

Спасибо!

Пожалуйста, подтвердите подписку. Письмо отправлено вам на почту.

Ошибка!

Возможно, Вы подписаны на нашу рассылку.

Следите за нашими новостями

Только полезные материалы.
Без спама.

+7 499 550-94-94 info@zarlaw.ru
Консультант доступен в будни, 10:00–19:00 по Москве
Заказать звонок