Извините, ваш браузер не поддерживается. Пожалуйста, установите любой актуальный браузер и возвращайтесь!

 

Микрофинансовые организации и микрофинансирование: правовое регулирование

Микрофинансовая организация - юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке.

Микрозаймом признается займ суммой до 1 000 000 руб.

Требования к микрофинансовой организации

1.Организационно-правовая форма:

  • фонд;
  • автономная некоммерческая организация;
  • учреждения (за исключением бюджетного учреждения);
  • некоммерческое партнерство;
  • хозяйственное общество (ООО, ЗАО, ОАО);
  • товарищество

 2. Внесение в государственный реестр микрофинансовых организаций;

 3. Уставной капитал: в настоящий момент специальных правил не установлено и распространяются общие требования предъявляемые к юридическим лицам (минимальный размер уставного капитала ООО и ЗАО -10 000, ОАО -100 000).

 4. Нормативы: экономические нормативы достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов.

 Нормативы достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций:

I. Реестр микрофинансовых организаций (порядок внесения, документы) С сентября 2011 реестр ведет Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР) Для включения сведений о юридическом лице в Реестр данное юридическое лицо представляет на бумажном носителе заявление о внесении сведений о юридическом лице в Реестр, подписанное руководителем юридического лица или уполномоченным им лицом, с приложением по описи следующих документов:

  1. копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица;
  2. копий учредительных документов юридического лица;
  3. копии решения о создании юридического лица и об утверждении его учредительных документов;
  4. копии решения об избрании (назначении) органов управления юридического лица с указанием их состава на день представления документов;
  5. сведений об учредителях юридического лица по установленной форме;
  6. сведений об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица, по которому осуществляется связь с юридическим лицом;
  7. выписки из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иного равного по юридической силе документа, подтверждающего правовой статус учредителя - иностранного юридического лица (для юридических лиц с иностранными учредителями); Применительно к компаниям, зарегистрированным на BVI это Certificate of incorporation
  8. квитанции об уплате государственной пошлины за внесение сведений в Реестр (оригинал).

Срок внесения сведений о юридическом лице в Реестр и выдачи заявителю свидетельства о внесении сведений о юридическом лице в Реестр составляет 14 рабочих дней с даты поступления в Минфин России заявления о внесении сведений (изменений) в Реестр с прилагаемыми документами.

 II. Отчетность микрофинансовых организаций:

1. Юридическое лицо, включенное в государственный реестр микрофинансовых организаций, обязано информировать уполномоченный орган (в настоящий момент ФСФР) обизменениях, внесенных в его учредительные документы, в течение тридцати дней со дня государственной регистрации этих изменений в установленном порядке.

2. Ежеквартально представлять в уполномоченный орган документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности и о персональном составе своих руководящих органов. Ежеквартальная отчетность представляется начиная с отчетного периода, в котором сведения об организации были внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций.

Отчетность содержит сведения: о выданных микрозаймах (с детальной разбивкой), сведения о средствах, привлеченных для осуществления микрофинансовой деятельности от физических и юридических лиц, валовая прибыль, сведения о персональном составе коллегиального руководящего органа организации (к коллегиальному органу относится – Правление, если оно создано в соответствии с Уставом Общества).

Отчетным периодом для составления ежеквартальной отчетности является первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год. Данные в ежеквартальной отчетности отражаются по состоянию на последний календарный день отчетного периода или за отчетный период. Противодействие легализации (отмыванию) доходов

На микрофинансовые организации распространяется обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотренные Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ и иными нормативными правовыми актами, принятыми в его исполнение.

В этой связи микрофинансовые организации обязаны:

  1.  Разрабатывать и утверждать правила внутреннего контроля и программы его осуществления в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
  2. Проводить целевой инструктаж и назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля и реализацию программ его осуществления;
  3. Сообщать в Росфинмониторинг обо всех операциях, подлежащих обязательному контролю, о которых им стало известно в ходе деятельности, а также об иных операциях, вызывающих подозрение о том, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Ответственность микрофинансовых организаций за нарушение положений законодательства.

 Ответственность предусмотрена следующими нормами: Ст.15.26.1. КОАП: Нарушение микрофинансовой организацией обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

Ст. 15.27. КОАП Неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Часто задают вопрос можно ли выдавать займы физическим лицам не приобретая статус МФО.

 Конечно, никто не отменял положений Гражданского кодекса регулирующих договор займа, но если речь идет о систематической деятельности статус МФО необходим. Скорее всего в ближайшее время ФСФР выпустит соответствующие разъяснения.

Более того, МФО имеет ряд преимуществ в деятельности, например , право получать кредитную историю заемщика из БКИ.

Москва, ул. Вавилова, д. 57Ас1
Консультант доступен в будни с 10:00 до 19:00 по Москве

 
   
 

Москва, ул. Вавилова, д. 57Ас1
Консультант доступен в будни с 10:00 до 19:00 по Москве

ООО Юридическая компания «Зарцын и партнеры»
ИНН   7736683214
КПП   773601001
ОГРН  5147746257247